Erros que empresários cometem ao escolher o regime tributário (e como evitá-los)

Saiba quais são os equívocos mais comuns na escolha do regime tributário e como evitar pagar mais impostos do que deveria.

Escolher o regime tributário é uma das decisões mais importantes para qualquer empresa no Brasil. É ele que define quanto de imposto será pago e como será calculado.

O problema é que muitos empresários fazem essa escolha sem estudo prévio, baseando-se em “achismos” ou dicas superficiais. O resultado? Pagam mais impostos do que deveriam, têm problemas com o fisco e perdem competitividade.

Neste post, vamos mostrar os principais erros cometidos e como evitá-los com uma escolha estratégica.

Erro 1 – Achar que o Simples Nacional é Sempre Mais Barato

O Simples Nacional foi criado para simplificar a tributação, mas isso não significa que sempre é a opção mais econômica.

📌 Exemplo real: Uma empresa de serviços faturando R$ 70 mil por mês pode pagar até 19,5% de impostos no Simples Nacional, dependendo da faixa e do Fator R. No Lucro Presumido, a mesma empresa poderia pagar cerca de 13,33%, economizando mais de R$ 50 mil por ano.

💡 Como evitar: Sempre faça simulações comparando todos os regimes com base no faturamento, margem de lucro e atividade exercida.

Erro 2 – Ignorar o CNAE e Suas Alíquotas Específicas

O CNAE (Classificação Nacional de Atividades Econômicas) define a tributação de acordo com o tipo de atividade. Um enquadramento errado pode colocar sua empresa em uma faixa de imposto muito mais alta.

📌 Exemplo real: Um prestador de “Consultoria Empresarial” paga cerca de 15,5% no Simples Nacional (Anexo V), mas se parte dos serviços for enquadrada como “Treinamento Empresarial”, a alíquota cai para 6% (Anexo III).

💡 Como evitar: Revise periodicamente o CNAE com seu contador para garantir o enquadramento mais vantajoso.

Erro 3 – Não Considerar o Lucro Real para Reduzir Impostos

Muitos evitam o Lucro Real por achar que é mais complexo, mas para empresas com margem de lucro baixa ou prejuízo, ele pode ser extremamente vantajoso.

📌 Exemplo real: Uma indústria que teve lucro líquido de apenas 4% sobre o faturamento pagaria impostos menores no Lucro Real, pois a base de cálculo seria menor.

💡 Como evitar: Se sua margem de lucro for reduzida ou variável, simule o Lucro Real antes de descartar.

Erro 4 – Desconsiderar Benefícios Fiscais Específicos

Alguns setores possuem incentivos fiscais, como isenção de ICMS, redução de ISS ou créditos de PIS/COFINS.

📌 Exemplo real: Exportadores podem ter isenção total de ICMS, o que muda completamente a análise do regime tributário.

💡 Como evitar: Pesquise benefícios disponíveis para seu setor e inclua-os no cálculo do regime ideal.

Erro 5 – Escolher Baseado Apenas no Faturamento Anual

O faturamento é importante, mas não é o único fator. A composição das despesas, folha de pagamento, margens e tipo de atividade também influenciam.

📌 Exemplo real: Duas empresas com faturamento igual de R$ 2 milhões podem ter cargas tributárias completamente diferentes por causa da folha de pagamento e da margem de lucro.

💡 Como evitar: Considere todos os dados contábeis e operacionais antes da escolha.

Escolher o regime tributário sem estudo é como assinar um cheque em branco para o governo. O barato pode sair muito caro se a decisão for baseada em suposições.

Nós ajudamos empresas a escolherem o regime mais vantajoso, com simulações detalhadas e estratégias de economia tributária. Entre em contato e descubra se você está pagando mais imposto do que deveria.